2018年度财物管理部任期目标责任书
2018/4/20 0:00:00 来源: 中国城乡大众娱乐网   责任编辑:中国城乡大众娱乐网

   成本控制处

  一、工作职责

  1.根据公司发展战略,参与制定和完善财务政策、规划和相关管理制度。

  2.参与制定集团公司预算管理计划,检查监督计划实施情况。

  3.负责项目运营过程中的成本控制与管理。

  4.参与项目预决算工作,出具预决算报告。

  5.负责统计管理工作,建立相关数据统计台帐,及时报送统计数据。

  6.负责子公司成本核算体系的建立、指导、检查和监督工作。

  7.负责定期编制成本分析报告,提出合理化建议或意见。

  8.积极开展培训学习,提升专业技能,保证工作质量。

  9.参与制定税收筹划方案,最大限度做到合理避税。

  10.配合上市准备及相关尽调、审计工作。

  11.参与保障财务体系高效有序运转。

  12.领导交办的其他临时性工作。

  二、工作目标

  1.根据工作需要,全面搜集、分类统计相关成控数据,对接点服数据库,达到数据共享。

  2.围绕所得税汇算清缴相关项目,展开税收筹划,做出筹划方案,达到合理避税。

  3.对所有项目部分区域的运营情况进行梳理分析,做出项目部运营报告,报送相关领导。

  4.参与新项目对接,收到业务拓展部《费用测算表》五日内编制《项目初步预算表》,正常运营三个月后,根据实际运营情况做出《项目预算调整表》,报送相关领导。

  5.合同周期结束,根据实际运营情况做出《成控决算报告》,报相关领导。

  6.深入子、分公司项目部进行成本数据实地调研,搜集第一手数据。

  7.定期编制成控报告,汇报成控工作开展情况,包含项目部的经营情况、预决算报告、调研报告、成控建议及解决方案措施等,报送分管领导。每周六报送上周《成控周报》,每月20日后逢周六报送上月《成控月报》,每年1月31日前报送上年《成控年报》。

  8.不定期采用多种方式方式进行培训学习,提升业务处理能力,开展“传、帮、带”活动,2017年度内争取培养1-3名主管级专业人才;

  9.经过一年成本数据的归集、分析,做出初步定额标准,作为2018年成本预算的依据;

  10.2017年末开始制定集团公司预算管理制度,2018年进行全面预算管理;

  11.积极配合上市准备、尽调审计数据提供工作及负责“泰山领军人才”专项资金检查应对、账务处理及高新大众娱乐安全登录大众娱乐安全登录申办配合工作等;

  12. 完成领导交办的其他临时性工作

  三、考核管理办法

  1、成本分析管理:

  (1)要求报表及时、准确、真实、完整,每月20日下午下班前将汇总、审核过的《收支情况表》、《费用表》报送分管领导,每延迟一天扣罚10元。

  (2)《成控周报》每周六下午下班前报送分管领导,每月20日后逢周六报送上月《成控月报》,每年1月31日前报送上年《成控年报》,每延迟一天扣罚10元。

  2、预、决算管理:

  (1)收到业务拓展部《费用测算表》五日内编制《项目初步预算表》,正常运营三个月后,根据实际运营情况做出《项目预算调整表》,报送相关领导。延迟一天扣罚10元。

  (2)次月15日前编制上月撤管项目部决算报告,报送相关领导,延迟一天扣罚10元。

  工资核算处

  一、工作职责

  1、负责一线职工及各项目部管理人员的考勤。

  2、负责集团公司总部及总公司一线管理人员、一线保洁员工资表的编制,上报总裁签批。

  3、负责登记相关部室需在工资表中体现的各种奖罚。

  4、负责绩效表的编制,并上报总裁签批。及发放。

  5、负责工资、绩效代发表的编制,与资金管理处、会计核算处对接发放及账务处理。

  6、负责工资表、绩效表的汇总、装订、存档。

  7、完成领导交办的其他临时性工作。

  二、工作目标

  1、严格按照集团公司人力资源部的工资要求进行工资表的编制,每月12日前编制完成后勤工资表,每月20日前编制完成项目部工资表并反馈完成。

  2、项目部托管费来款后,保证在2天内将代发表通过OA提交有关人员。

  3、每月30日前根据人员分类登记好工资台账。

  三、考核管理办法

  1、严格规范工资审核,因为财物管理部人员工作疏忽,漏做、错做工资,每次分别扣罚工资表编制人员及复核人员各10元。

  2、工资发放及时,项目部托管费来款后,保证在2天内将代发表通过OA提交有关人员。因工资发放不及时而接到投诉的经查明属工资核算处人员原因的,每次扣罚50元。

  3、无工资错发、漏发现象。如发生工资错发,由责任人负责追回损失,每次扣罚10元。

  会计核算处

  一、工作职责

  1、负责原始凭证的审核,所有人员必须根据合法、完整的原始凭证,按规定粘贴、填制报销帐单据。

  2、根据会计制度规定,设置科目明细帐和使用对应的帐簿,认真、准确地登录各类明细帐,要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符,发现问题及时更正。

  3、负责收入、成本、利润的核算。

  4、负责会计报表的编审,保证会计信息的真实性和完整性。

  5、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作,严格增值税发票的管理。

  6、负责集团公司各分、子公司费用的审批。

  7、负责往来款项的对帐工作。

  8、月未对各项目部进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作,对差异事项及时作出处理。

  9、月未对各项目部周转金、应付职工薪酬进行核对,对差异事项及时作出处理。

  10、负责会计凭证和装订工作。

  11、完成领导交办的其它工作

  二、工作目标

  1、账务处理

  (1)账务处理严格按照财经法规及税法要求。

  (2)每月的账务处理必须于次月12日前完成。

  2、税务申报管理

  (1)按照集团公司经营范围进行各项税款的计提及账务处理,在税务局规定的时间内进行纳税申报。

  (2)分公司税务申报于次月15日前申报完成,并打印出税票,于申报当月26日前将税票、发票带回总公司入账。

  (3)发票及时申领、认证、核销、清盘,满足日常业务需求。

  三、考核制度

  1、账务处理考核

  (1)杜绝白条、未经领导审批的单据入账,每发现一笔,扣罚100元。

  (2)账务处理及时,每月12号前必须账务处理结束,并且各项往来款必须20号核对无误,每延误一天,扣罚10元。

  (3)无违反税法规定的账务处理事项,每发生一次因违规处理账务被相关部门处罚的事件,一次性扣罚50元。

  2、税务申报管理:

  (1)报税及时,不允许出现延误报税、漏报税种的情况,每发生一次,由责任人承担全部损失并扣罚50元。特殊情况经领导审批不予扣罚。

  (2)准确申报税款,因财务原因造成税款申报错误,给公司造成损失的无法挽回的,由责任人承担全部损失并扣罚50元。

  (3)因发票不能及时申领、认证、核销、清盘,影响分公司及时开具发票的,每延误一天扣罚10元。

  (4)发票开具错误的,每发现一次扣罚10元,造成损失的,由责任人承担相应损失。

  (5)因人为原因造成报税盘、开票盘锁定,每发生一次扣罚10元。

  财物审计监督处

  一、工作职责

  (一)审计工作

  严格按照国家有关财经方面的法律法规和《昌邑市康洁大众娱乐工程有限公司财务管理制度》,定期对总公司所属子公司、分公司、项目部的财经方面的法律、法规、制度的执行情况进行检查审计,并出具审计报告。主要包括:

  1、周转金的管理和使用情况;

  2、物资材料的管理和使用情况;

  3、固定资产的管理和使用情况;

  4、原始凭证是否合理合法;

  5、各种费用的发生是否真实合理;

  6、人员工资的发放是否准确无误;

  7、考勤表、工资表、加油登记明细记录表、车辆维修档案的填写制作是否符合公司要求;

  8、审计过程中发现的重大违规违纪问题及时报告公司领导,并写出调查报告,对重大违规违纪问题予以通报。

  (二)监督员工工作交接

  1、负责各区域经理、内勤的工作交接,根据《员工工作交接管理制度》的要求,清点资产并编制人员交接表,监督交接人员签字,确保交接手续完整,并对遗留问题界定及明确责任人,并通知相关领导及部室。

  2、监督各子公司、项目部,完成其负责人、管理员、司机等岗位的交接手续,审核交接内容的完整性,并对不按规定进行交接的人员予以通报。

  (三)项目部内勤的业务培训和指导

  1、根据公司的发展需求,负责招聘内勤人员。

  2、负责内勤人员的调配及业务指导,对不称职的内勤及时向公司领导提出调换和辞退建议。

  3、负责组织召集每月的内勤例会。

  4、负责内勤工作例行检查考核,负责汇总内勤综合考核情况,并及时予以通报。

  5、对新招收实习内勤进行岗前培训,对新上任的顶岗内勤,必要时进行在岗工作指导。

  6、负责项目部内勤的业务知识培训及测试工作。

  7、协调内勤与公司各部(室、处)之间的关系。

  (四)违规违纪情况调查

  1、根据国家财经方面的法律法规,和公司的各项规章制度,对子公司、分公司、项目部、下属各大众娱乐安全登录进行违规违纪调查。在调查过程中秉公办理、严守秘密。

  2、对违规违纪问题事实清楚、证据确凿的要及时上报公司领导,并写出调查报告。

  3、及时通报各类违规违纪问题。

  4、跟踪违规违纪问题的纠正与落实。

  (五)完成公司领导交办的其它工作。

  二、工作目标

  财物审计监督处主要负责对各分公司、项目部资金支出、材料资产管理、员工交接的监管、内勤业务辅导、违规违纪调查等进行例行审计工作。

  1、每季度对项目部、分公司周转金日记账记录的真实合法性、规范性、费用支出的合理性进行一次例行审计。

  2、每季度对各项目部、分公司物资材料的管理和物资材料明细账记录的真实性及规范性进行一次例行审计。

  3、每季度对各项目部、分公司固定资产管理的规范性和资产登记的完整情况进行一次例行审计。

  4、每季度对各项目部、分公司员工考勤登记是否符合公司要求、工资表的制作是否完整,工资发放是否属实进行一次例行检查。

  5、每季度对各项目部、分公司的车辆维修记录及费用支出是否真实进行一次例行检查。

  6、及时出具审计报告,每季度第一个月的15号前根据上述审计结果出具审计报告。

  7、每季度对各项目部、分公司所有的原始凭证以及考勤表、车辆档案、维修记录、加油表、带有经办人和负责人签字的工资表等进行一次例行检查。

  8、对各项目部、分公司员工交接进行监交,根据人员交接表草稿认真盘点项目部的资产,并根据实地清点的数量以及例行审计的内容、项目部人员保险上报等情况,编制人员交接表,并将交接情况及时通知各部室。

  9、每月召开内勤例会,对例行检查时各项目部、分公司出现的问题进行一次通报。

  10、每月对新上岗的实习内勤进行一次岗前培训。

  三、考核办法

  财物审计监督处主要负责对各分公司、项目部资金支出、材料资产管理、员工交接的监管、内勤业务辅导、违规违纪调查等进行例行审计工作。

  1、每季度对项目部、分公司周转金日记账记录的真实合法性、规范性、费用支出的合理性进行一次例行审计。未审计完成的,一次扣0.5分,本项满分为10分。

  2、每季度对各项目部、分公司物资材料的管理和物资材料明细账记录的真实性及规范性进行一次例行审计。未审计完成的,一次扣0.5分,本项满分为10分。

  3、每季度对各项目部、分公司固定资产管理的规范性和资产登记的完整情况进行一次例行审计。未审计完成的,一次扣0.5分,本项满分为10分。

  4、每季度对各项目部、分公司员工考勤登记是否符合公司要求、工资表的制作是否完整,工资发放是否属实进行一次例行检查。未检查完成的,一次扣0.5分,本项满分为10分。

  5、每季度对各项目部、分公司的车辆维修记录及费用支出是否真实进行一次例行检查。未检查完成的,一次扣0.5分,本项满分为10分。

  6、每季度对各项目部、分公司所有的原始凭证以及考勤表、车辆档案、维修记录、加油表、带有经办人和负责人签字的工资表等进行一次例行检查。未检查完成的,一次扣0.5分,本项满分为10分。

  7、对各项目部、分公司员工交接进行监交,根据人员交接表草稿认真盘点项目部的资产,并根据实地清点的数量以及例行审计的内容、项目部人员保险上报等情况,编制人员交接表,并将交接情况及时通知各部室。未检查完成的,一次扣0.5分,本项满分为10分。

  8、每月召开内勤例会,对例行检查时各项目部、分公司出现的问题进行一次通报。未办理完成的,一次扣0.5分,本项满分为5分。

  9、每月对新上岗的实习内勤进行一次岗前培训。未培训完成的,一次扣0.5分,本项满分为5分。

  10、例行审计中发现重大问题及时报告公司领导。立即调查不得无故延误或不调查,对违规问题核实清楚、证据确凿的,写出书面报告,报公司领导审核批示后,在三日内予以通报,并跟踪处理结果。未处理完成的,一次扣0.5分,本项满分为10分。

  11、对群众举报的违规问题,自接报后,第一时间到位进行调查取证。一般违规问题力争在一周内调查取证完成,复杂违规问题根据情况适当延长。对违规问题核实清楚、证据确凿的,写出书面报告,报公司领导审核批示后,在三日内予以通报,并跟踪处理结果。未处理完成的,一次扣0.5分,本项满分为10分。

  以上11项考核共计100分,每项扣分不超本项满分,扣分最多扣完本项得分为止。

  物资管理处

  一、工作职责

  1、负责财务人员信息的登记,公司文件领取存档及下发。

  2、负责集团公司总部材料仓库的管理,对公司仓库及项目部物资材料出入库的账务处理,对公司仓库进行盘点,出具盘点报告,项目部的物资材料由审计部进行盘点,物资管理处进行汇总报告出具。

  3、负责汽修公司汽修配件的账务处理,对汽修车间进行盘点,出具盘点报告。

  4、负责集团公司部分采购合同及全部托管合同的登记、存档,每月编制新增合同明细表及集团公司业绩表,报财务总监及集团领导为决策提供依据。

  5、每周对项目部托管费的欠款情况进行统计,并对托管费的扣罚进行统计,报市场运营部。

  6、负责集团公司现有资产管理工作,对各项资产的购入、调拨、报废进行登记,定期进行全盘和抽盘,按规定计算折旧费用。

  7、负责编制每月零星供应商的付款计划。

  8、负责集团公司燃油卡办理、充值及昌邑区域车辆加油,每月燃油对账及账务处理。

  9、负责各项财务档案的管理,对财务凭证、报表、账簿等进行归类整理及时入档,对档案的借出及时登记并到期催收。

  10、负责财政局久其报表申报及其他临时性报表。

  11、完成领导交办的其它工作。

  二、工作目标

  1、档案管理

  (1)每月的凭证装订完毕后做好交接,装盒归档,做好入档登记,其他原始档案分类整理装订归档。账簿于次年6月前督促相关人员打印并装订胶封归档。

  (2)对分公司证件分区域进行登记归档。

  (3)对借阅做好登记,过月未收回的需要在次月10日前进行催收入账,特殊情况的需要有分管领导的签字的说明。

  2、合同管理

  每月出具增加合同明细报表及全部合同报表,次月15日前报领导。

  3、仓储管理:

  (1)垃圾桶管理:

  新桶管理:4月15日前完成新垃圾桶账面和项目部核对,4月15日-6月底完成新桶盘点。

  旧桶管理:7-8月完成项目部垃圾桶核对,9-12月完成旧桶盘点

  (2)其他物资管理

  总部材料库、汽修配件库,每月最后两天由财务进行抽盘/全盘,次月7日前出具盘点报告

  项目部材料库,由审计监督处监盘,汇总到物资管理处,次月7日前出具盘点报告。

  4、资产管理

  (1)按照财务制度划分固定资产及周转材料,严格按照规定进行账务处理,按照税法要求计提折旧。

  (2)对购置、调入、出售、封存、清理、报废的资产及时做好账务处理。

  (3)总部资产卡片在资产到位7个工作日内完成登记、张贴,项目部资产卡片25日前完成登记,内勤会提供给内勤,由内勤完成张贴,财务监督。

  (4)每半年进行集团公司固定资产盘点,并于盘点结束后7天内出具盘点报告。

  5、账务处理

  当月物资出入库及资产变动于次月10日前完成账务处理。

  三、考核

  1、档案管理考核:

  (1)凭证、报表归档及时,每月凭证、报表必须于次月月末前装订完成,并归档,每发生一次超月现象,扣罚10元。特殊情况由分管领导批准,往后延期。

  (2)账簿及时打印归档,账簿于次年6月底前必须打印胶封归档完毕,未完成一次性扣罚10元。

  2、合同管理考核:

  (1)托管费合同按照时间先后、区域进行分类登记整理,未及时登记或者档案丢失,每发现一次扣罚10元。

  (2)采购合同、房屋合同等其他与运营有关的合同进行分类整理归档,未及时登记或者档案丢失,每发现一次扣罚10元。

  3、仓储管理考核:

  (1)物资出入库调整及时,每发生一次因出入库账务处理不及时导致的账实不符情况,扣罚10元。

  (2)垃圾桶核对考核:4月15日前未完成新桶的核对,处罚20元,6月31日前未出具新垃圾桶盘点报告,处罚20元。

  4、资产管理考核:

  资产调拨入账及时,每发生一次因财务原因调拨不及时导致的账实不符情况,扣罚10元。

  5、账务处理考核:

  (1)每月10日前完成物资出入库、资产变动的账务处理,每延误一天,扣罚10元。

  (2)每月和供应商核对往来,由于账务处理错误造成往来核对不符的,每发现一次扣罚10元。

  6、其他

  (1)每月2日前出具上月油卡管理考核通报、周转金统计扣罚情况汇总,每延误一天扣罚10元。

  (2)燃油充值要保证项目部正常运营,因财务人员操作不及时影响工作的,每接到一次举报,扣罚20元。

  (3)按照规定日期完成盘点报告,以及相关的财务报表,每延误一天,扣罚10元。

  资金管理处

  一、工作职责

  1、熟悉国家金融法规,严格执行国家金融政策, 遵守结算纪律, 保证资金安全。协助财务总监制定相关资金管理规定,做好各项财务工作的配合。

  2、负责票据管理的工作。按规定做好银行结算票据的登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。

  3、负责财务印鉴的管理,严格按规定管理财务印章,妥善保管好财务专用章和现金收讫、现金付讫、转账收讫、转账付讫等相关印章,做好财务印鉴使用登记表。

  4、协助财务总监,做好集团资金调度控制,每周列支用款计划,每日应根据银行对帐单余额情况合理安排使用资金,对类、款、项科目之间的大额余款,及时上报领导,合理安排资金,提高资金使用效益。

  5、负责对支付款项的审核、登记、处理及处理结果的反馈,负责银行支付凭据的取得。

  6、积极加强与金融机构的联系沟通,办理银行开户、银行汇票及银行保函等相关银行业务。

  7、定期清查现金库存,编制现金盘点表,确保账实相符。

  8、每月根据银行日记账与银行对账单进行核对,编制银行存款余额调节表,如有问题及时与银行核对更正,保证资金的安全。

  9、负责银行贷款的监管,确保利息、到期贷款的及时支付,确保集团公司良好的信用记录。

  10、完成领导交办的其他工作。

  二、工作目标

  1、融资管理

  (1)建立完善的投融资管理体系。

  (2)针对每项融资出具可行性分析报告及商业计划书。

  (2)完成2017年融资5亿元的指标。

  2、资金管理

  (1)加强资金支付安全性,加强网银盾、支票及印鉴的管理及使用审批,增加资金支付审核流程,每笔资金一人录入一人审核,双重保险,保证每笔资金支付的安全性。

  (2)每日将款项收支情况反馈到集团公司财务群,每天下午出具集团资金日报表,保证账实相符,并报送相关领导。

  (3)项目部工资发放审批传达到资金管理处后两个工资日内完成工资的发放,如遇特殊情况,根据集团公司领导安排进行延期。

  (4)次月8号前完成银行存款余额调节表的编制,完成银行对账业务,并将余额调节表、对账单做好存档。

  (5)每周去银行打印正式回单,交记账员进行账务处理,次月10号前完成银行流水的导出或打印,交会计核算处存档。

  (6)加强资金盘点、监盘,出纳人员做到资金日清月结,账实相符,每月不定期对出纳人员所掌握的资金进行监盘,出具盘点报告。

  (7)次月2号前编制完成资金收支分析及下月用款计划,及时上报领导,合理安排资金,提高资金使用效益。

  三、考核管理办法

  1、保障资金的调度使用,因资金调度不善延误工作的情况,每发生一次扣罚10元。

  2、未经领导同意,支付款项,每发生一笔,扣罚100元。

  3、因财务人员原因,出现支付错误,录入审核人员每次每人扣罚50元,无法挽回,由两人共同承担损失。

  4、每日报表必须做到帐表相符,如果不符,每次扣罚10元。

  5、未按期编制盘点表、对账单、银行余额调节表,每延期一天扣罚10元。

  6、未经领导同意,随意外借印鉴,每发现一次扣罚10元。

  7、由于操作不当,造成网银密码锁定、损坏,延误工作,每次扣罚10元,不能追回的由责任人承担相应损失。

转载请注明出处 中国城乡大众娱乐网(http://www.bameslive.com)
发表评论 已有0位对此文章感兴趣的网友发表了评论
发表评论:
查看全部